Навигация по налоговому лабиринту: 6 ключевых стратегий для сокращения налоговых выплат

Сводка новостей:Используя различные стратегии, частные лица и компании могут эффективно минимизировать свои налоговые обязательства.

Ведущий:В попытке облегчить финансовое бремя налогов эксперты рекомендуют шесть эффективных стратегий для снижения налоговых выплат, которые могут быть полезны как индивидуальным налогоплательщикам, так и предприятиям в предстоящем налоговом сезоне: инвестиции в муниципальные облигации, ориентация на долгосрочные капитальные доходы, открытие бизнеса, максимальное пополнение пенсионных счетов, использование медицинских сберегательных счетов и заявление налоговых кредитов.

Ключевые стратегии для снижения налоговых выплат

По мере приближения налогового сезона финансовые эксперты подчеркивают важность стратегического планирования для минимизации налоговых обязательств. Вот шесть эффективных способов уменьшить общую сумму, которую вы должны:

• Инвестируйте в муниципальные облигации
• Стремитесь к долгосрочному приросту капитала
• Начать бизнес
• Максимально используйте пенсионные счета
• Используйте сберегательные счета для здоровья
• Заявить о налоговых льготах

1. Инвестировать в муниципальные облигации

Муниципальные облигации, или "муни\", представляют собой долговые ценные бумаги, выпускаемые местными или государственными органами власти для финансирования общественных проектов, таких как школы и инфраструктура. Основное преимущество инвестирования в муниципальные облигации заключается в том, что процентный доход, как правило, освобождается от федеральных налогов, а в некоторых случаях и от налогов штата и местных налогов, если вы проживаете в регионе-эмитенте. Однако важно учитывать ограничения: \"Может применяться минимальный налог, если вы приобрели облигации со скидкой", что означает, что определенные проценты все же могут облагаться налогом.

Согласно исследованию 2023 года, муниципальные облигации исторически демонстрируют значительно более низкий уровень дефолтов по сравнению с корпоративными облигациями: 0,08% против 6,9% у глобальных корпоративных эмитентов за пятилетний период. Налогоэквивалентная доходность муниципальных облигаций становится более привлекательной по мере роста вашей налоговой категории, что делает их жизнеспособным вариантом инвестиций для лиц с высоким доходом, стремящихся снизить налоговую нагрузку при сохранении капитала.

2. Стремитесь к долгосрочному приросту капитала

Инвестирование — это не только вопрос роста, но и налоговая эффективность. Если вы держите инвестиционный актив более года, вы имеете право на льготные ставки налога на долгосрочный прирост капитала, которые значительно ниже, чем для краткосрочных доходов. В зависимости от вашего дохода, ставка налога на прирост капитала может составлять 0%, 15% или 20%. Например, для налогового года 2024 нулевая ставка применяется к налогооблагаемому доходу до $94 050 для супружеских пар, подающих совместную декларацию, и до $47 025 для одиноких налогоплательщиков.

Учет убытков для налоговых целей — это еще один аспект управления налогообложением прироста капитала. Данная методика предполагает продажу убыточных инвестиций для компенсации прибыли и минимизации общей налоговой нагрузки. Согласно IRS, вы можете вычесть до $3000 избыточных убытков из обычного дохода, что позволяет дополнительно снизить налогооблагаемую базу, когда убытки превышают прибыль.

3. Начать бизнес

Создание побочного бизнеса может обеспечить значительные налоговые преимущества, а также дополнительные источники дохода. Различные расходы, понесенные в ходе ведения бизнеса, такие как материалы, командировки и даже взносы на медицинское страхование, могут быть вычтены для уменьшения общего налогооблагаемого дохода. Налоговое управление США (IRS) разрешает вычеты на домашний офис, если он используется исключительно для бизнес-операций, что может включать часть счетов за коммунальные услуги и интернет.

С введением закона SECURE в 2019 году у работодателей появилось больше стимулов для создания пенсионных планов, которые могут принести пользу владельцам бизнеса и их сотрудникам. Таким образом, создание бизнеса может служить не только источником дохода, но и стратегическим инструментом для снижения налогов.

4. Максимально используйте пенсионные счета и льготы для сотрудников

Максимизация взносов на пенсионные счета, такие как 401(k) и IRA, является одним из самых простых способов уменьшить налогооблагаемый доход. В налоговом году 2023 года физические лица могут внести до 22 500 долларов на счет 401(k), а в 2024 году эта сумма увеличивается до 23 000 долларов. Для лиц в возрасте 50 лет и старше предусмотрена дополнительная возможность догоняющего взноса в размере 7 500 долларов.

Лица, не имеющие пенсионного плана на рабочем месте, также могут получить выгоду, внося до 7000 долларов (8000 долларов, если возраст 50 лет или старше) на традиционный IRA в налоговом году 2024. IRS устанавливает конкретные правила относительно права на вычеты в зависимости от уровня дохода и участия в пенсионных планах, спонсируемых работодателем.

Более того, многие работодатели предлагают дополнительные льготы, которые также могут снизить налогооблагаемый доход. К ним относятся гибкие счета расходов (FSA), компенсации за транспорт и образовательную помощь, что может значительно увеличить чистую зарплату, предоставляя при этом налоговые преимущества.

5. Используйте сберегательные счета для здоровья (HSA)

Счет для сбережений на медицинские расходы (HSA) — это еще один эффективный инструмент для снижения налогов, особенно для тех, у кого есть страховые планы с высокой франшизой. Взносы на HSA вычитаются из налогооблагаемой базы, а средства накапливаются без уплаты налогов. В 2023 году физические лица могут внести до $3 850, а семьи — до $7 750. В 2024 году эти лимиты увеличатся до $4 150 и $8 300 соответственно.

Кроме того, снятие средств с