Panduan Perdagangan ITR TDS Forex: Kepatuhan Pajak TD Ameritrade Schwab 2025

Anda siap untuk trading forex di platform yang kuat seperti thinkorswim milik TD Ameritrade. Kompleksitas hukum pajak India, khususnya yang berkaitan dengan ITR dan TDS untuk forex, merupakan hambatan signifikan.

Panduan ini akan menjelaskan semua yang perlu Anda ketahui.

TD Ameritrade, yang sekarang menjadi bagian dari Charles Schwab, tidak akan memotong TDS atas keuntungan Anda. Anda tetap sepenuhnya bertanggung jawab untuk melaporkan pendapatan ini dalam Surat Pemberitahuan Tahunan (SPT) Pajak Penghasilan (ITR) Anda.

Kami akan memandu Anda melalui seluruh prosesnya. Ini termasuk memahami aturan pajak, langkah-langkah praktis untuk kepatuhan, dan cara efektif menggunakan platform forex TD Ameritrade, melalui Charles Schwab, untuk trading Anda.

Penggabungan Schwab

Mulai tahun 2024, perubahan besar telah terjadi: TD Ameritrade telah sepenuhnya diakuisisi oleh Charles Schwab. Migrasi akhir akun TD Ameritrade diselesaikan pada akhir 2023 dan awal 2024.

Perubahan ini berdampak langsung pada Anda. Anda sekarang akan menggunakan Charles Schwab Futures and Forex LLC untuk mengeksekusi trading Anda.

Kabar baiknya adalah platform thinkorswim yang sangat dipuji tetap tersedia. Ini memastikan pengalaman trading Anda konsisten dengan yang Anda harapkan dari broker tingkat atas.

Sepanjang panduan ini, kami akan merujuk pada "TD Ameritrade/Schwab" untuk mengakui merek lama yang Anda cari dan entitas operasional saat ini.

Menguraikan Pajak Forex India

Memahami terminologi pajak adalah langkah pertama menuju kepatuhan. Mari kita uraikan konsep-konsep kunci bagi trader forex India.

Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan (ITR) adalah formulir tahunan wajib yang Anda ajukan kepada Departemen Pajak Penghasilan India. Pada formulir ini, Anda harus mendeklarasikan semua sumber penghasilan Anda, yang mutlak mencakup keuntungan dari trading forex.

Pajak Dipotong di Sumber (TDS) adalah pajak yang dipotong oleh entitas yang membayar Anda.

Namun, klarifikasi penting diperlukan di sini. Broker internasional seperti Charles Schwab tidak diwajibkan, dan tidak akan, memotong TDS atas nama pemerintah India.

Anda akan menerima keuntungan Anda secara bruto, tanpa pemotongan pajak apa pun dari sisi broker. Ini adalah poin yang sering membingungkan bagi trader baru.

Pajak yang akan Anda temui adalah Pajak Dipungut di Sumber (TCS).

TCS adalah pajak yang dipungut oleh penjual atau penyedia layanan saat Anda melakukan transaksi tertentu. Dalam konteks ini, bank dealer berwenang Anda di India akan memungut TCS ketika Anda mengirimkan uang dari India ke akun trading Schwab Anda di bawah Skema Remiten Liberal RBI (LRS).

Untuk membuat perbedaan ini menjadi sangat jelas, berikut adalah uraian sederhana.

Alur Kerja Kepatuhan Pajak Anda

Berikut adalah panduan yang jelas dan dapat ditindaklanjuti yang menjembatani kesenjangan antara perdagangan forex internasional dan kepatuhan pajak India. Ikuti langkah-langkah ini untuk memastikan Anda tetap patuh.

1. Mendanai Akun Anda

Ketika Anda mengirim uang dari India ke akun broker internasional Anda, Anda menggunakan Skema Remitansi Liberalisasi (LRS). Batas LRS saat ini adalah USD 250.000 per orang per tahun keuangan.

Di bawah aturan yang diperbarui, tarif TCS sebesar 20% diterapkan pada remitansi luar negeri untuk tujuan investasi pada jumlah yang melebihi ambang batas ₹7 lakh dalam satu tahun keuangan. Ini adalah pertimbangan penting untuk perencanaan modal Anda.

Sebagai contoh, jika Anda meremit ₹10 lakh untuk investasi, TCS akan berlaku untuk ₹3 lakh (₹10 lakh - ₹7 lakh). TCS yang dikumpulkan akan menjadi 20% dari ₹3 lakh, yaitu ₹60.000.

Bank Anda akan mengumpulkan ini dan mengirimkannya ke pemerintah.

2. Menghitung Penghasilan Kena Pajak

Keuntungan trading forex Anda harus diklasifikasikan dengan benar untuk tujuan pajak. Di India, keuntungan dari trading forex biasanya diperlakukan sebagai "Laba dan Keuntungan dari Usaha atau Profesi.\"

Lebih spesifiknya, karena sifat derivatif mata uang yang tidak melibatkan pengiriman fisik, keuntungan ini diklasifikasikan sebagai \"Penghasilan Usaha Spekulatif.\"

Untuk menghitung laba bersih Anda, Anda harus menjumlahkan semua keuntungan dan mengurangi semua kerugian dari trading forex dalam tahun keuangan. Anda juga dapat mengurangi pengeluaran yang memenuhi syarat, seperti biaya data platform atau biaya tertentu yang dikenakan oleh broker.

Penghasilan spekulatif bersih ini kemudian ditambahkan ke sumber penghasilan lain Anda (seperti gaji atau penghasilan usaha lainnya). Jumlah total kemudian dikenakan pajak sesuai dengan tarif pajak penghasilan pribadi yang berlaku untuk Anda.

Tidak ada tarif pajak tetap khusus untuk keuntungan spekulatif; ini sepenuhnya tergantung pada golongan penghasilan Anda.

3. Mengajukan SPT Anda

Formulir SPT yang benar sangat penting. Individu yang memiliki penghasilan dari usaha atau profesi, yang mencakup penghasilan spekulatif dari trading forex, harus mengajukan SPT-3.

Dalam formulir SPT-3, Anda perlu melaporkan penghasilan ini dengan akurat. Ini melibatkan penyusunan laporan Laba & Rugi (L&R) dan Neraca.

Laba bersih dari aktivitas trading forex Anda harus dideklarasikan di bawah akun \"L&R\" dan dirinci dalam \"Lampiran BP" (Usaha atau Profesi).

4. Mengklaim Kredit TCS

TCS yang dikumpulkan oleh bank Anda saat Anda mendanai akun bukanlah pajak yang hilang. Ini adalah pajak di muka yang dibayarkan atas nama Anda.

Jumlah ini akan otomatis muncul di Formulir 26AS Anda, yang merupakan laporan pajak tahunan terkonsolidasi Anda.

Saat Anda mengajukan SPT Tahunan (ITR-3), Anda dapat mengklaim jumlah TCS ini sebagai kredit terhadap total kewajiban pajak akhir Anda untuk tahun tersebut. Ini secara langsung mengurangi jumlah pajak yang perlu Anda bayar dari kantong sendiri.

Jika kredit TCS Anda lebih besar dari total kewajiban pajak Anda, Anda akan memenuhi syarat untuk pengembalian dana.

Sebagai trader berpengalaman, aturan nomor satu saya adalah menjaga catatan yang teliti dari setiap transaksi: setiap deposit, setiap perdagangan, setiap penarikan, dan setiap biaya. Namun, undang-undang perpajakan itu kompleks dan dapat berubah.

Panduan ini memberikan informasi, bukan saran profesional. Kami sangat menyarankan Anda selalu berkonsultasi dengan Akuntan Publik Bersertifikat (CA) yang berkualifikasi untuk memastikan pengajuan pajak yang akurat yang disesuaikan dengan situasi keuangan spesifik Anda.

Trading di thinkorswim

Sekarang kita beralih dari teori pajak ke praktik trading. Platform thinkorswim adalah alasan utama trader memilih TD Ameritrade/Schwab.

Trader menyukai thinkorswim karena kemampuan pembuatan grafik yang canggih, opsi kustomisasi yang mendalam, dan rangkaian alat analitis yang komprehensif yang hanya sedikit platform ritel lain yang dapat menandinginya.

Saat Anda pertama kali membuka platform untuk trading mata uang, Anda harus menuju ke antarmuka Forex Trader. Anda biasanya dapat menemukannya di bawah tab utama "Trade".

Tata letak ini memberikan tampilan berbasis grid untuk pasangan mata uang seperti EUR/USD, USD/JPY, dan GBP/USD.

Antarmuka didominasi oleh jendela pembuatan grafik, di mana Anda akan melakukan sebagian besar analisis Anda. Elemen antarmuka kunci ditata dengan jelas, membuatnya intuitif setelah Anda meluangkan waktu untuk memahaminya.

Menempatkan perdagangan pertama Anda adalah proses yang sederhana. Berikut adalah panduan sederhana untuk memulai.

• Pilih Pasangan Mata Uang Anda. Gunakan grid Forex Trader atau kotak entri simbol untuk menemukan dan memuat pasangan seperti EUR/USD.

• Analisis Grafik. Sebelum menempatkan perdagangan, lihat aksi harga.

• Buka Alat Entri Pesanan. Anda dapat melakukan ini dengan mengklik kanan pada grafik atau, lebih langsung, dengan mengklik harga Bid atau Ask di grid Forex Trader.

• Pilih Jenis Pesanan Anda. Untuk pemula, pesanan yang paling umum adalah Market, Limit, dan Stop.

• Atur Ukuran Perdagangan Anda. Ukuran perdagangan Forex diukur dalam lot.

• Konfirmasi dan Kirim. Tinjau semua detail pada tiket pesanan Anda: pasangan, jenis pesanan, ukuran, dan level stop-loss atau take-profit yang telah Anda atur.

Alat thinkorswim Lanjutan

Untuk mendapatkan keunggulan yang nyata, Anda harus melampaui dasar-dasar dan memanfaatkan alat-alat canggih yang terintegrasi ke dalam thinkorswim.

Menguasai grafik adalah hal yang terpenting. Mulailah dengan menambahkan beberapa indikator teknis penting.

Moving Average membantu Anda mengidentifikasi arah tren. Relative Strength Index menunjukkan kondisi jenuh beli atau jenuh jual.

Selanjutnya, Anda harus menjelajahi fitur OnDemand. Ini adalah pengubah permainan untuk pengembangan strategi.

Fitur ini memungkinkan Anda untuk kembali ke tanggal dan waktu apa pun di masa lalu dan berlatih trading dengan data pasar historis nyata tick-by-tick. Kami sangat merekomendasikan penggunaan OnDemand untuk menguji strategi baru secara ekstensif sebelum Anda mengerahkan modal sungguhan.

Anda juga dapat menyiapkan peringatan kustom menggunakan thinkScript, bahasa skrip proprietary platform ini. Anda tidak perlu menjadi seorang programmer untuk menggunakannya untuk peringatan sederhana.

Terakhir, manfaatkan integrasi data ekonomi. thinkorswim memungkinkan Anda untuk menampilkan pengumuman ekonomi kunci langsung ke grafik harga Anda.

Ini memberikan konteks yang sangat berharga, menunjukkan kepada Anda dengan tepat bagaimana peristiwa berita penggerak pasar berdampak pada aksi harga secara historis.

Trade Smart, File Right

Trading forex di platform thinkorswim TD Ameritrade/Schwab yang kuat dari India sepenuhnya dapat dicapai dan dapat menjadi usaha yang menguntungkan.

Namun, kesuksesan bergantung pada dua keterampilan paralel. Anda harus menguasai strategi trading Anda sekaligus dengan rajin mengelola kewajiban pajak Anda.

Dengan memahami aturan ITR dan TCS untuk forex, Anda dapat trading dengan percaya diri. Anda membangun kekayaan Anda dengan cara yang patuh, transparan, dan berkelanjutan.